Dynamics NAV: Финансовое управление

Высокая динамика рынка, жесткая конкуренция и растущие требования заказчиков заставляют руководителей обращаться к самым современным, эффективным методам финансового менеджмента, для реализации которых необходимо высокотехнологичное программное решение, способное быстро и безболезненно адаптироваться к изменяющейся рыночной среде, расти и развиваться вместе с компанией, обеспечивая повышение ее прибыльности. Таким решением является Microsoft Dynamics NAV, а его финансовый контур является центром системы. Предоставляя пользователям оперативную, полную и достоверную информацию о финансовом состоянии компании, он позволяет анализировать слабые и сильные стороны предприятия и оперативно принимать решения.

Широкие возможности управления финансами Microsoft Dynamics NAV позволяют вести бухгалтерский, налоговый и управленческий учет в едином информационном пространстве предприятия. Для реализации требований главы 25 НК РФ в модуле «Финансы» специально разработан подмодуль «Налоговый учет», функциональность которого обеспечивает настройку и формирование налоговых регистров, расчет и печать декларации по налогу на прибыль предприятия. Среди функций модуля «Финансы»:

• Различные модели учета: бухгалтерский, налоговый, управленческий, учет по международным стандартам.
• Неограниченное количество произвольных аналитических измерений.
• Многосторонний финансовый анализ, в том числе с использованием аналитических измерений.
• Мультифирменный и многовалютный учет.
• Бюджетирование и финансовое планирование.
• Контроль и мониторинг исполнения бюджетов.
• Контроль дебиторской и кредиторской задолженности, анализ просроченной задолженности.
• Подготовка неформализованных аналитических справок и финансовых отчетов в терминах предметной области.
• Встроенный генератор финансовой отчетности.
• Полный аудит операций.
• Интеграция со складским и производственным контуром.
• Подготовка бухгалтерской и налоговой отчетности.
• Ведение налоговых регистров и формирование декларации по налогу на прибыль.
• Полная интеграция с приложениями Microsoft Office Word, Excel, Outlook.

Для получения подробной информации о конкретном модуле щелкните мышью название интересующей вас функциональности.

Финансовый учет	Поддержка различных моделей учета по международным и российски стандартам Многовалютный учет Иерархический план счетов Неограниченное количество аналитических измерений, центры ответственности Бюджетирование и финансовое планирование Контроль исполнения бюджетов Прогноз движения денежных средств, анализ ликвидности, контроль платежей Мультифирменный учет и консолидация Полный аудит операций Отмена финансовых проводок Поддержка отчетности в формате XBRL
Расчеты с клиентами и поставщиками	Контроль дебиторской и кредиторской задолженности Обработка заказов и счетов Управление ценами и скидками Расчет сроков поставок Обработка возвратов Альтернативные адреса поставок Агенты по поставке, прямые поставки от третьих сторон Обработка частичных оплат Отмена оплат по счетам Контроль кредитного лимита контрагентов Анализ просроченной задолженности
Российский бухгалтерский и налоговый учет	Двойная запись проводки Автоматизация всех участков бухгалтерии Учет банковских и кассовых операций Учет складских операций Книга покупок, книга продаж, расчет налогов Набор унифицированнх форм бухгалтерской и налоговой отчетности Налоговый учет, формирование налоговых регистров
Основные средства	Учет основных средств Амортизация Ремонты и переоценка Набор унифицированных форм

Финансовый учет

Учет уровня предприятия

Финансовый контур системы Microsoft Dynamics NAV полностью интегрирован с функциональностью управления складом и производством, а также с блоками расчетов с клиентами и поставщиками, учета основных средств, заработной платы. Это позволяет автоматически и в режиме реального времени отражать на финансовых счетах главной книги себестоимость товаров, произведенной продукции и оказанных услуг, а также скидки, издержки, накладные расходы, начисление НДС и прочие данные.

Уникальная технология индексного суммирования позволяет мгновенно обновлять итоговые суммы после проведения транзакции любой сложности. Благодаря этому можно в режиме реального времени получить показатели за любой период и с любым количеством установленных фильтров.

Microsoft Dynamics NAV позволяет автоматически создавать корпоративную отчетность любой степени детализации и сложности. Отчетность формируется независимо от планов счетов, количества анализируемых показателей, валюты и продолжительности учетных периодов фирм-филиалов. Многовалютность системы позволяет вести баланс в рублях и в дополнительной отчетной валюте. При этом полностью сохраняется история операций с точки зрения оригинальной валюты.

Финансовый контроль

Microsoft Dynamics NAV отличается мощными средствами трассировки и контроля источников происхождения любой операции, что делает прозрачными и доступными для понимания самые сложные транзакции. В системе автоматически формируются учетные финансовые регистры. Уникальная функция «Навигатор» позволяет на основании даты и номера документа выявить все взаимосвязанные операции и документы, выяснить дату построения транзакции и идентифицировать создавшего ее пользователя.

Настройка и адаптация

Microsoft Dynamics NAV отличается гибкостью настройки бизнес-правил и процедур учета, возможностями модификации стандартных форм и отчетов. Это позволяет вам легко и быстро адаптировать систему к любым изменениям в бизнесе, самостоятельно расширяя детализацию аналитики и тем самым создавая ваше собственное информационное решение.

Легкость модификации продукта позволяет создавать решения, отражающие специфику вашей отрасли и особенности бизнес-процессов вашего предприятия.

Бюджетирование

Microsoft Dynamics NAV содержит средства бюджетирования, планирования и мониторинга бюджетов. Бюджетная система компании может включать любое количество бюджетов с разной степенью детализации – от подразделений до сводных бюджетов всего холдинга. Аналитические измерения позволяют создавать бюджеты по индивидуальным статьям затрат и доходов. Система матричных форм бюджетов предназначена как для мониторинга деятельности отдельных подразделений компании, так и для сравнения с показателями любых предыдущих периодов.

Для дополнительного удобства и гибкости работы с бюджетами в Microsoft Dynamics NAV предусмотрена интеграция с Microsoft Office Excel, которая позволяет импортировать и экспортировать бюджетные показатели.

Межфирменный учет

Межфирменный учет упрощает и оптимизирует бизнес-процессы и транзакции, проводимые между всеми структурными единицами бизнеса, имеющими отдельный баланс. Внедрение этого модуля позволяет эффективно управлять дочерними и внутренними организациями-партнерами, филиалами и аффилированными компаниями, в том числе находящимися в других странах.

Рабочая среда Microsoft Dynamics NAV позволяет рассылать документы о продажах и покупках и распространять операции финансового журнала на все подчиненные офисы, коммерческие отделы или дочерние компании, что упрощает документооборот и снижает трудозатраты. Информация о межфирменной транзакции вводится в соответствующие документы только один раз.

Пользователи полностью контролируют все документы, связанные с транзакциями. Например, они могут отклонить присланный им документ и таким образом аннулировать неверные проводки. Осуществляя закупку у компании-партнера или дочерней фирмы, они могут корректировать заказ, пока не начнется отгрузка товара.

Когда пользователь вводит транзакцию, ему не нужно указывать счета для отдельного набора книг – достаточно указать компанию-партнера. При выполнении межфирменного учета будут созданы строки финансового журнала, по которым сбалансируются книги обеих компаний, участвующих в транзакции. Отдельные транзакции становятся элементами единого процесса между компаниями-партнерами с сохранением полного аудиторского следа операций.

Форма «МФ Вход. Транзакции» предоставляет пользователю полный контроль над всеми данными входящих межфирменных операций

Межфирменный учет допускает использование нескольких баз данных или приложений Microsoft Dynamics NAV (например, для компаний, расположенных в разных странах), а также различных валют, планов счетов, измерений и нумерации товаров.

Консолидация отчетности филиалов

Механизм консолидации отчетности делает прозрачной картину общего финансового состояния компании, включая ее центральной офис и все филиалы. Импорт данных из разных учетных структур в главную книгу консолидирующей компании выполняется с полной детализацией операций по аналитическим измерениям и кодам. Благодаря надежным и проверенным средствам многовалютности Microsoft Dynamics NAV достигается корректная консолидация финансовых отчетов в различных валютах. Специальный тестовый режим позволяет предварительно просмотреть исключения и оценить их влияние на результат консолидации.

К началу страницы

Расчеты с клиентами и поставщиками

Расчеты с покупателями

Подмодуль «Клиенты. Расчеты» обеспечивает полный спектр бухгалтерских операций по расчетам с покупателями – от получения аванса или полной оплаты до выставления счетов-фактур, отгрузочных накладных, расчета суммовых и курсовых разниц, формирования книги продаж, анализа задолженности, расчета пеней и штрафов и т.д.

Полностью автоматизирован процесс валютных расчетов с клиентами. Система хранит всю историю курсов валют и валютный курс каждой операции. Благодаря этому расчет суммовой разницы и выставление счета-фактуры на нее осуществляется автоматически в момент применения (сопоставления) операций. Предусмотрен учет всех операций, связанных с авансами клиентов: формирование счета-фактуры на полученный аванс с записью в книге продаж, автоматический зачет аванса при проведении операции продажи с записью в книге покупок и т.д.

Для документального оформления операций могут быть сформированы все необходимые формы документов:

• счет на оплату;
• счет-фактура в рублях и иностранной валюте;
• расходная накладная;
• товарная накладная;
• товарно-транспортная накладная;
• приходный ордер склада;
• акт выполненных работ;
• акт приемки-передачи основных средств.

Переоценка валютной задолженности клиентов может проводиться в тестовом режиме, по каждому клиенту и по каждому открытому документу. Это позволяет объективно оценить задолженность по любой операции и сформировать акт взаиморасчетов с учетом результатов переоценки.

Расчеты с поставщиками и подотчетными лицами

Операции с поставщиками и подотчетными лицами разделены на два модуля: расчеты сосредоточены в модуле «Финансы», а функции учета любых операций покупки (ТМЦ, основных средств, услуг) – в модуле «Покупка». Реализованы функции расчетов с подотчетными лицами и ведение авансовых отчетов в рублях и в любой другой валюте.

Для покупки товарно-материальных ценностей (ТМЦ) предусмотрена функция автоматического расчета внутренних и внешних дополнительных издержек. В системе полностью автоматизированы обработка налога на добавленную стоимость (НДС) покупки и работа с акцизами. Гибкий механизм настройки НДС позволяет использовать различные методы зачета НДС: по факту оплаты, пропорционально оплате, по факту первой оплаты, специальная настройка НДС для покупки объектов основных средств. Автоматизация учета и зачета НДС обеспечивает соответствие данных в книге покупок и на счетах учета налогов.

Переоценка валютной задолженности поставщикам может проводиться в тестовом режиме, по каждому поставщику и по каждому открытому документу. Это позволяет оценивать задолженность по отдельным операциям и формировать акт взаиморасчетов с учетом результатов переоценки. Каждую покупку можно учитывать с привязкой к ГТД. Реестр ГТД хранится в базе данных и может использоваться как для оформления покупок, так и для продажи, где подбор номера ГТД осуществляется автоматически.

Справочник договоров покупки и его использование при оформлении операций с поставщиками позволяет анализировать информацию о состоянии взаиморасчетов в разрезе договоров: в карточке поставщика, в оборотно-сальдовой ведомости, в оборотной ведомости по поставщикам и т.д.

В системе реализована возможность хранения различных вариантов книги покупок. Для предварительного анализа книги покупок также предусмотрена печать тестовых отчетов по отдельным поставщикам, или по группе поставщиков, или по видам закупок. Являясь комплексной системой управления предприятием, Microsoft Dynamics NAV обеспечивает бухгалтеру полную прозрачность расчетов с поставщиками.

Аналитические регистры расчетов позволяют анализировать не только состав операций, но и историю их сопоставления между собой, а также детальную историю переоценки задолженности. Функции кредитного контроля и установка приоритетов позволяют контролировать задолженность перед поставщиком и определять приоритеты оплаты.

К началу страницы

Российский бухгалтерский и налоговый учет

Для формирования бухгалтерской и налоговой отчетности реализован механизм, позволяющий заполнять отчетные формы на основании данных по финансовым счетам, операциям с НДС и заработной плате сотрудников. При этом пользователь может самостоятельно, не прибегая к помощи специалиста, управлять механизмом формирования отчетности, динамически изменяя алгоритм расчета строк документов с учетом текущего изменения плана счетов и аналитики.

Оборотная ведомость в разрезе клиентов

С помощью механизма регламентной отчетности можно выгружать данные из регламентных отчетов Microsoft Dynamics NAV в шаблоны файлов Microsoft Office Excel. Интеграция с Microsoft Office Excel позволяет хранить в базе данных Microsoft Dynamics NAV шаблоны выходных форм и экспортировать итоги вычислений в определенные ячейки файла-шаблона, что существенно повышает гибкость работы с результирующими формами и обеспечивает поддержку актуальности бухгалтерских форм.

К началу страницы

Основные средства

В соответствующем подмодуле модуля «Финансы» Microsoft Dynamics NAV автоматизированы все типовые операции с основными средствами:

• покупка;
• повышение и понижение стоимости;
• монтаж с использованием материалов, демонтаж;
• ввод в эксплуатацию и вывод из эксплуатации;
• перемещение между материально ответственными лицами, складами и аналитическими признаками хранения;
• начисление амортизации;
• переоценка;
• инвентаризация;
• списание и продажа.

Ведение карточек основных средств предусматривает хранение детальной информации истории их движения. Карточка объекта основных средств позволяет быстро и легко извлекать информацию о реквизитах объекта, о сотруднике, отвечающем за его сохранность, о датах и номерах документов покупки и ввода в эксплуатацию, о параметрах амортизации объекта – его стоимости, сумме начисленной амортизации, остаточной стоимости, сумме переоценки, сроках и условиях обслуживания и т.д.

Для расчета амортизации пользователю предлагается несколько разных методов:

• линейный метод уменьшающегося остатка (по числу лет, месяцев эксплуатации, с использованием нормы в процентах);
• пропорционально выработке или пробегу (по таблицам амортизации);
• ручной метод начисления амортизации.

Каждое основное средство предприятия может быть отнесено к той или иной амортизационной группе и коду ОКОФ, а также к направленности использования (производственная или непроизводственная). Предусмотрены алгоритмы для количественного учета неамортизируемых основных средств. При вводе в эксплуатацию стоимость неамортизируемых основных средств полностью списывается на затраты.

Для анализа состояния основных средств предприятия в системе реализована ведомость, которая содержит полную информацию, касающуюся всех объектов, их статуса, стоимости, амортизации, сроков приобретения, начисления амортизации, выбытия и т.д.

В подмодуле «Основные средства» предусмотрена возможность печати различных унифицированных форм отчетности по объектам основных средств:

• акты приема-передачи;
• накладные на внутреннее перемещение;
• акты списания;
• инвентаризационная опись;
• сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств.

Кроме того, существуют произвольные формы отчетности для анализа состояния активов предприятия.

К началу страницы